Финансы домохозяйств, их специфика, роль и место в финансовой системе. Финансовые ресурсы домохозяйств, их формирование и использование

Под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно принимающих экономические решения. В системе экономических отношений домашние хозяйства исключительно важны, поскольку они являются собственниками факторов производства, находящихся в частной собственности. В экономической системе домашние хозяйства играют следующие роли:

• · выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами;
• · предоставляют тем же самым фирмам факторы производства;
• · сберегают часть формируемого в экономике совокупного дохода, приобретая реальные и финансовые активы.

финансы домашнего хозяйства - это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта сфера фи-нансовых отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Действительно, процесс создания и расходования централизованных денежных фондов, таких, например, как государственный бюджет, находится под жестким государственным контролем. Процесс формирования денежных фондов пред-приятия также в определенной степени определяется государством (требования к минимальному размеру уставного капитала, система налогообложения, регла-ментация порядка расчета амортизационных отчислений и некоторых других элементов себестоимости и др.). Домашнее хозяйство самостоятельно принима-ет решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их ве-личине и целевом назначении, о времени их использования. Другими словами, в условиях рыночной экономики государство не имеет инструментов прямого» влияния на процесс распределения располагаемого дохода домашних хозяйств.

Источники формирования финансовых ресурсов домохозяйств многообразны их можно разделить на собственные и привлеченные.

Домашнее хозяйство, начиная свое функционирование, как правило, обладает определенным ранее накопленным богатством (первоначальными ресурсами), перешедшим к нему по наследству или в результате дарения. Это имущество может быть представлено в разных формах: в форме недвижимости, денежных средств, ценных бумаг и других активов. Кроме первоначальных ресурсов собственными источниками финансовых ресурсов домохозяйств являются:

• - средства, заработанные членами домохозяйства (заработная плата, доход от подсобного хозяйства, предпринимательский доход, заработанный членами домашнего хозяйства);
• - средства, мобилизованные на финансовом рынке, в форме дивидендов, процентов;
• - средства, поступившие в порядке перераспределения (социальные трансферты), пенсии, пособия и др.;
• - прочие ресурсы (выигрыши в лотерею, страховые возмещения).

Привлеченные ресурсы - это ресурсы, мобилизованные на финансовом рынке в форме кредитов (потребительских, ипотечных, на хозяйственные нужды и банковских кредитов для развития производства др.), а также средства бюджетов бюджетной системы в виде социальных субсидий и денежных льгот отдельным категориям граждан.

Использование финансовых ресурсов домашних хозяйств осуществляется по направлениям их функциональной деятельности: на личное и семейное потребление; финансирование различных видов деятельности домохозяйств; погашение обязательств перед бюджетной системой, кредитными, страховыми организациями; сбережения и накопления.